OBRAZLOŽENJE

NACRTA REBALANSA BUDŽETA OPŠTINE BRATUNAC ZA 2007.GODINU

Budžet opštine Bratunac za 2007.god usvojen je na sjednici Skupštine opštine BRATUNAC 28.12.2006.god. u iznosu od 3.806.000,00 KM.Realokacija prihoda i rashoda u budžetu u okviru planiranog iznosa od 3.806.000,00KM izvršena jena sjednici Skupštine opštine Bratunac 4.06.2007.god.Sredstva su povećana na sledećim pozicijama

-SREDSTVA ZA STIPENDIJE ----------- 21.600,00 KM

-SREDSTVA ZA REDAKCIJU „NAŠA RIJEČ“ --- 20.000,00 KM,a smanjena na pozicijama

-OTPREMNINE ZA PENZIJU ------------------------30.000,00KM

-NABAVKA GRAĐEVINSKIH OBJEKATA -------- 9.600,00 KM

-SREDSTVA ZA DERATIZACIJU -------- 2.000,00 KM

U skladu sa članom 5. Zakona o budžetskom sistemu Republike Srpske („Službeni glasnik Republike Srpske“,broj :96/03,14/04,32/04,67/05,34/06 i 128/06), u slučaju da tokom fiskalne godine dođe do smanjenja ili povećanja budžetskih sredstava,odnosno smanjenja ili povećanja budžetskih izdataka neophodno je, izvršiti uravnoteženje budžeta putem rebalansa budžeta.

Osnovni razlog provođenja Rebalansa je prvenstveno povećano ostvarenje prihoda, a da se realizuje pokriće rashoda koji su nastali u posmatranom periodu(9 mjeseci tekuće godine) i obaveze koje će nastati do kraja 2007. god.

Uvažavajući gore navedeno Načelnik opštine Bratunac je prioremio Nacrt Rebalansa Budžeta opštine Bratunac za 2007.god. u iznosu od 4.441.500,00 KM,što je veće za 635.500,00 KM,odnsno16,70% više u odnosu na budžet opštine Bratunac.

Projekcija prihoda za budžet opštine Brtunac za 2007. god. su vršena realnom procjenom i načelima opreznosti kako bi planirani budžet u 2007.god. bio ostvariv.

Budžet opštine Bratunac u periodu 01.01.-30.09.2007 god. je ostvario izvorne prihode u iznosu od 2.983.981 KM, što čini 89,58% u odnosu na planirana sredstva za 2007 god. Najznačajnije ostvarenje prihoda ostvareno je po osnovu naplate indirektnih poreza 2.151.130 KM, što je u odnosu na plan za 2007 god. iznosi 97,78%. Realno je očekivati da će prihodi po osnovu indirektnih poreza iznositi 2.865.000 KM što je više za 665.000 KM u odnosu na planirana sredstva.

Ostvarenje neporeskih prihoda je bilo zadovoljavajuće u periodu do 30.09.2007, tako da je realno očekivati povećanje i neporeskih prihoda za 86.000 KM.

Planirani dugoročni kredit umjesto 350.000 KM realizovan je u iznosu od 275.000 KM, tako da je rebalansom potrebno smanjiti iznos na ovoj poziciji za 75.000 KM

Rebalansom budžeta potrebno je izvršiti korekcije kod pojedinih vrsta poreskih i neporeskih prihoda u smislu povećanja ili smanjenja planiranih iznosa. Razloge za korekcije treba tražiti i primjeni novih Zakona o porezu na dohodak i Zakona o porezu na dobit u 2007 godini .

Prihodi u iznosu od 635.500,00KM biće raspodjeljeni na tekuće troškove u iznosu od 196.500,00KM i kapitalne rashode u iznosu od 439.000,00KM.

U okviru tekućih troškova potrebno je povećati sredstva za plate ,jer je od 01.07.2007 godine povećan iznos najniže cjene rada sa 82,00KM na 94,00KM ,što utiče na povećanje bruto plata za sve budžetske korisnike koji primaju plate iz budžeta opštine, a to povećanje iznosi 38.500,00KM.Sredstva za naknade potrebno je povećati za 33.000,00KM,a razlog je povećanje broja radnika koji su angažovani na privremenim i povremenim poslovima.

Za bruto plate i naknade potrebno je izdvojiti 71.500,00KM.

Materijalne troškove potrebno je povećati za 107.000,00KM,jer je posle devetomjesečnog izvještaja moguće realnije sagledati potrošnju u 2007 godini. Sredstva je potrebno smanjiti na pozijama

-putni troškovi u zemlji za 15.000,00KM

-sredstva za gradsku deponiju 50.000,00KM/aktivnosti oko uređenja deponije preneće se u narednu godinu/

-gorivo za prevoz 5.000,00KM

-zatezne kamate i troškovi postupka 40.000,00KM,a povećati na pozicijama

-putni troškovi u inostranstvo 6.000,00KM

-nabavka materijala 22.300,00KM

-zakup imovine 4.200,00KM

-smještaj socijalnih slučajeva u ustanove 8.000,00KM

-usluge stručnog obrazovanja 6.000,00KM

-usluge katastra 15.000,00KM

-troškovi ulične rasvjete 5.000,00KM

Za tekuće održavanje potrebno je planirati dodatnih 150.000,00KM,jer su vršena velika ulaganja u održavanje puteva

Tekuće grantove potrebno je povećati za 33.000,00KM

Sredstva je potrebno povećati za

-Mjesne zajednice 20.000,00KM

-stipendije 1.000,00KM

-raseljena lica 22.000,00KM

-sredstva za sport 20.000,00KM

-Vatrogasno društvo i civilna zaštita 10.000,00KM

-NVO 8.000,00KM

-Sindikat opštine 1.000,00KM, a smanjiti sredstva za razvoj privatnog preduzetništva za 49.000,00KM,jer 2007 neće biti realizovane planirane aktivnosti.

Sredstva za kamate potrebno je smanjiti za 15.000,00KM jer je za otplatu kamata do kraja 2007 godine potrebno 10.000,00KM./otplata kredita počela je u avgustu 2007godine/

Za kapitalne troškove potrebno je obezbediti dodatnih 429.000,00KM

Sredstva je potrebno obezbediti za nastavak rekonstrukcije-elektrifikaciju Doma kulture,

za uređenje korita rijeke,za gradnju trotoara u Repovcu ,za uređenje groblja ,za gradnju bine za vodovod u Podčaušu,Kravici,Glogovi ,za parking kod Lamela ,za javnu rasvjetu u Žljevicama ,za puteve u Kravici Magašićima,Hranči i Repovcu i kod Pilane.

ODJELJENJE ZA FINANSIJE